2018年财务工作报告
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关于CPCA2018财务决算和2019年财务预算的审查报告

各位理事:

CPCA秘书处已将2018年的财务决算和2019年财务预算送我们,2018年财务决算已经立信会计师事务所审计,并出具了相关审计报告,审计报告无发表保留意见。

我们经审核,向理事会补充以下说明:

1.截止2018年止,CPCA财务结余3924908.38元,2019年收支平衡

之后,结余13万,合计结余405万,在2019年列支了一项特别预算在结余中支付——CPCA成立三十周年筹备开支80万元,扣除该项开支后的年终结余为325万。预计2019年收入至少增加100万(展览会收入分利部份),年终结余将超过400万以上。

2.2018年决算收入比预算多收124.9万元,主要来自于展览会分利

的145万,而收入未达预算较大的主要是“会务费收入”少收21万,约为预算的52%,秘书处解释原因是:这部分预算是部分会员赞助协会的宴会等费用,过去赞助费汇入协会账户,协会列收于“会务费”项下,由于国家会计制度的一些改变,这部分赞助费直接由会员汇入承办酒店等机构,故协会账上就减少了这部分的收入。而另一笔“信息咨询费”10万(100%未收到)是因为相关政策调整,协会不再收取“信息咨询费”,故无收入。

3.2018年的支出中,工资比预算多支出11万,秘书处的解释是:活动

增加,奖金超预算。

4.2018年其余收支没有什么特别。

5.2019年预算中增幅最大的开支有4项:

5-1. 工资等比2018年增加34.9万元,增幅为11.6%。该科目2018年

是分两个项目——工资和奖金;福利、保险,现合并为一项,增加主要是工资增15%所致。

5-2. 预算一笔特别预算为:协会成立三十周年筹备费支出80万元。

5-3. 招待费支出增加4万元,比2018年预算增加100%,比2018年实

际支出增加17.6%。

5-4. 在预算中,比2018年相比,民族品牌(25万元)和参展商评比(6

万元)两个项目没有列入收入预算。

2019年的预算除以上尤其是5-1之外,其余无特别问题。

鉴于CPCA秘书处相关的薪酬、福利开支已日增,建议CPCA设立“薪

酬管理委员会”审查涉及薪酬、奖金、福利等事宜,不宜再由财务小组在年度预算审核时“代行”审批权限。

谨此报告。

                                        CPCA财务工作组

                                   2019年3月18日

附件1:2018年CPCA财务决算表

附件2:2019年CPCA财务预算


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